تُعد تحليل المعاملات المالية عملية مركبة تتضمن دراسة البيانات المالية المُتاحة عن الشركة وتحليلها بجانب التوقعات والعوامل الاقتصادية والصناعية العامة والمحددة للشركة. وتشمل الخطوات الأساسية لتحليل المعاملات المالية ما يلي:
1- جمع المعلومات المالية: يتم الحصول على البيانات المالية الخاصة بالشركة، ويتم جمع هذه المعلومات من التقارير والبيانات المالية المختلفة المتعلقة بالشركة، مثل القوائم المالية وتقارير الدخل.
2- تحليل النسب المالية: يتم استخدام نسب مالية متعددة لتحليل المعاملات المالية، مثل نسبة التحويل النقدي ونسبة الربح على المبيعات ونسب الديون والخصوم وغيرها من النسب المالية.
3- تحليل الاتجاهات: يتم دراسة الاتجاهات المالية للشركة والمقارنة بينها و بين احوالها المالية سابقاً .
4- تحليل العوامل الخارجية: يتم دراسة وتحليل العوامل الخارجية المؤثرة على الصناعة بشكل عام و على الشركة بشكل خاص مثل العوامل السياسية والاجتماعية والاقتصادية والتكنولوجية والقانونية والبيئية.
5- تحليل المخاطر: يتم دراسة المخاطر التي تواجه الشركة، والتي من شأنها التأثير على القدرة الشركة على تحقيق الأرباح والنمو.
6- إعطاء توصيات: على أساس تحليل المعاملات المالية ، يتم إعطاء توصيات مفصلة للشركة بشأن الخطوات التالية اللازمة لتحسين أدائها المالي، وتعزيز القدرة على النمو والتطور.