الدوال المالية في إكسل 2019

الدوال المالية في إكسل 2019: شرح مفصل باللغتين العربية والإنجليزية

يعتبر برنامج إكسل من أشهر البرمجيات التي يعتمد عليها المحللون الماليون، المهنيون، والشركات الصغيرة والكبيرة على حد سواء في إتمام الأعمال المالية والمحاسبية. بفضل ما يتضمنه من أدوات ودوال مالية، يمكن لمستخدمي إكسل إجراء حسابات معقدة بكل سهولة ويسر. في هذا المقال، سوف نتناول شرحاً مفصلاً لأهم الدوال المالية في إكسل 2019 وكيفية استخدامها بشكل صحيح لتحقيق أفضل النتائج في العمل المالي.

أولاً: أهمية الدوال المالية في إكسل

تستخدم الدوال المالية في إكسل لحساب مجموعة متنوعة من العمليات المالية مثل القروض، الفوائد، الاستثمارات، والخصومات. توفر هذه الدوال الوقت والجهد وتساعد المستخدمين على إنجاز المهام المالية المعقدة بسرعة ودقة.

ثانياً: أبرز الدوال المالية في إكسل 2019

إليك شرحاً لأهم الدوال المالية المتوفرة في إكسل 2019:

1. دالة PMT (القسط الثابت)

   • الغرض: تُستخدم لحساب قيمة القسط الثابت الذي يجب دفعه بشكل دوري على قرض معين أو استثمار.

   • الصيغة: =PMT(rate, nper, pv, [fv], [type])

   • الشرح:

     • rate: هو سعر الفائدة لكل فترة.

     • nper: هو عدد الفترات التي سيتم دفع القسط خلالها.

     • pv: هو القيمة الحالية أو المبلغ الذي تم اقتراضه.

     • fv: القيمة المستقبلية، وهي الخيار الاختياري الذي يمثل المبلغ المتبقي بعد الدفع.

     • type: يحدد ما إذا كانت الدفعات تتم في بداية أو نهاية كل فترة.

   مثال: إذا كنت قد اقترضت مبلغ 10,000 دولار بمعدل فائدة 5% لمدة 5 سنوات، فإن القسط الشهري سيكون:

   =PMT(5%/12, 5*12, 10000)

2. دالة FV (القيمة المستقبلية)

   • الغرض: تُستخدم لحساب القيمة المستقبلية للاستثمار أو القرض بناءً على دفعات دورية بمعدل فائدة ثابت.

   • الصيغة: =FV(rate, nper, pmt, [pv], [type])

   • الشرح:

     • rate: هو معدل الفائدة لكل فترة.

     • nper: هو عدد الفترات.

     • pmt: هو المبلغ الذي يتم دفعه أو استثماره في كل فترة.

     • pv: القيمة الحالية.

     • type: كما في دالة PMT، يحدد إذا كانت الدفعات تتم في بداية أو نهاية الفترة.

   مثال: إذا كنت تستثمر مبلغ 1,000 دولار شهرياً لمدة 10 سنوات بمعدل فائدة سنوي 6%، فإن القيمة المستقبلية ستكون:

   =FV(6%/12, 10*12, -1000)

3. دالة PV (القيمة الحالية)

   • الغرض: تُستخدم لحساب القيمة الحالية لمبلغ مستقبلي استناداً إلى سعر الفائدة وعدد الفترات.

   • الصيغة: =PV(rate, nper, pmt, [fv], [type])

   • الشرح:

     • rate: هو معدل الفائدة لكل فترة.

     • nper: هو عدد الفترات.

     • pmt: هو المبلغ المدفوع أو المستثمر.

     • fv: القيمة المستقبلية.

     • type: يحدد ما إذا كانت الدفعات تتم في بداية أو نهاية الفترة.

   مثال: إذا كنت تريد معرفة القيمة الحالية لمبلغ 50,000 دولار سيُدفع لك بعد 5 سنوات بمعدل فائدة سنوي 4%، فإن الحساب سيكون:

   =PV(4%/12, 5*12, 0, 50000)

4. دالة RATE (معدل الفائدة)

   • الغرض: تُستخدم لحساب معدل الفائدة الفعلي بناءً على القسط الدوري، وعدد الفترات، والقيمة الحالية، والقيمة المستقبلية.

   • الصيغة: =RATE(nper, pmt, pv, [fv], [type], [guess])

   • الشرح:

     • nper: عدد الفترات.

     • pmt: المبلغ المدفوع في كل فترة.

     • pv: القيمة الحالية.

     • fv: القيمة المستقبلية.

     • type: كما هو الحال في الدوال السابقة.

     • guess: القيمة التقديرية لمعدل الفائدة، وهي خيار اختياري.

   مثال: إذا كنت تدفع 500 دولار شهرياً على قرض بمبلغ 10,000 دولار لمدة 2 سنوات، وتريد معرفة معدل الفائدة، ستكتب:

   =RATE(24, -500, 10000)

5. دالة NPER (عدد الفترات)

   • الغرض: تُستخدم لحساب عدد الفترات المطلوبة لتحقيق هدف مالي معين بناءً على القسط الدوري، ومعدل الفائدة، والقيمة الحالية أو المستقبلية.

   • الصيغة: =NPER(rate, pmt, pv, [fv], [type])

   • الشرح:

     • rate: معدل الفائدة لكل فترة.

     • pmt: المبلغ المدفوع في كل فترة.

     • pv: القيمة الحالية.

     • fv: القيمة المستقبلية.

     • type: كما في الدوال الأخرى.

   مثال: إذا كنت تدفع 200 دولار شهرياً على قرض بمعدل فائدة 8% سنوياً وتريد معرفة عدد الفترات اللازمة لسداد قرض قيمته 10,000 دولار، ستكتب:

   =NPER(8%/12, -200, 10000)

6. دالة SLN (الاستنفاد الثابت)

   • الغرض: تُستخدم لحساب الاستهلاك أو الاستنفاد الثابت للموجودات الثابتة على مر السنين.

   • الصيغة: =SLN(cost, salvage, life)

   • الشرح:

     • cost: تكلفة الأصل.

     • salvage: القيمة المتبقية للأصل بعد فترة الاستهلاك.

     • life: العمر الافتراضي للأصل.

   مثال: إذا كانت تكلفة سيارة 30,000 دولار والقيمة المتبقية بعد 5 سنوات هي 5,000 دولار، فإن الاستهلاك السنوي سيكون:

   =SLN(30000, 5000, 5)

7. دالة DB (الاستهلاك المتناقص)

   • الغرض: تستخدم لحساب الاستهلاك المتناقص للأصل باستخدام طريقة القسط المتناقص.

   • الصيغة: =DB(cost, salvage, life, period, [month])

   • الشرح:

     • cost: تكلفة الأصل.

     • salvage: القيمة المتبقية للأصل.

     • life: العمر الافتراضي.

     • period: الفترة التي تريد حساب الاستهلاك لها.

     • month: رقم الشهر الذي يتم فيه الحساب (اختياري).

   مثال: إذا كانت تكلفة الأصل 10,000 دولار، العمر الافتراضي 5 سنوات، والقيمة المتبقية 1,000 دولار، فإن الاستهلاك المتناقص للفترة الأولى سيكون:

   =DB(10000, 1000, 5, 1)

ثالثاً: كيفية استخدام الدوال المالية بشكل فعال

1. التخطيط المسبق: قبل البدء في استخدام الدوال المالية في إكسل، يجب تحديد نوع العمليات المالية التي تحتاج إلى إتمامها. على سبيل المثال، إذا كنت تعمل على قرض عقاري، فقد تحتاج إلى دالة PMT لحساب القسط الثابت.

2. الاستفادة من الجداول الزمنية: يمكن دمج الدوال المالية مع الجداول الزمنية للحصول على تقديرات دقيقة حول الفترات المالية.

3. التحقق من النتائج: بعد إدخال الدوال المالية في إكسل، يجب عليك التأكد من أن النتائج منطقية وتتوافق مع المعايير المالية المتعارف عليها.

الختام

تعد الدوال المالية في إكسل أداة قوية لأي شخص يعمل في مجال المالية أو المحاسبة. من خلال استخدام هذه الدوال بشكل صحيح، يمكن للمستخدمين توفير الوقت والجهد في إجراء الحسابات المعقدة التي قد تستغرق وقتاً طويلاً يدويًا. الدوال المالية في إكسل 2019 هي جزء أساسي من الأدوات التي يجب أن يتقنها كل محترف في هذا المجال.